Cuatro formas de tenerla, y lo que paga cada una.
La villa es la misma y el alquiler es el mismo. Lo que cambia es a nombre de quién está y por dónde pasa el dinero. Eso decide cuánto se paga de impuestos. No somos asesores fiscales: esto es para que llegues a tu asesor sabiendo de qué hablas.
El dato que se repite en las cuatro
Indonesia retiene un 20% de los beneficios a quien no es residente fiscal allí, sea persona o empresa. Lo verás en cada informe trimestral, ya descontado. Todo lo demás depende de la estructura que elijas.
Las cuatro opciones, de un vistazo
| A tu nombre | Tu SL española | PT PMA indonesia | Dinero en Indonesia | |
|---|---|---|---|---|
| Impuesto en Indonesia | 20% | 20% | 0,5% | 20% |
| Impuesto en España | IRPF, hasta 45-50% | 5% más, hasta el 25% | Según cómo saques el dinero | Según tu residencia fiscal |
| Al sacar dividendo | No aplica | No aplica | 20% | No aplica |
| Coste de montarla | Ninguno | Bajo | ~2.000€ + capital | Ninguno |
| Coste anual | Ninguno | El de tu SL | ~2.900€ | Ninguno |
| Para quién es | Quien empieza, con beneficios pequeños | La más sencilla y eficiente | Quien reinvierte en Indonesia | Quien vive o gasta en Indonesia |
La opción más simple: a tu nombre
Compras como persona física. Sin empresa, sin gestoría, sin papeles extra. A cambio el beneficio entra en tu IRPF, que es progresivo y puede llegar al 45-50%. El 20% ya pagado en Indonesia se tiene en cuenta por el convenio de doble imposición, así que no pagas dos veces: pagas hasta llegar a tu tramo.
| Villa de 110.000€, 13.200€ de beneficio | Tramo 30% | Tramo 45% |
|---|---|---|
| Beneficio antes de impuestos | 13.200€ | 13.200€ |
| Indonesia retiene el 20% | −2.640€ | −2.640€ |
| España, hasta tu tramo | −1.320€ | −3.300€ |
| Lo que te queda | 9.240€ (70%) | 7.260€ (55%) |
La que recomendamos mirar primero: con tu SL española
La villa la compra tu sociedad. El beneficio paga el 20% en Indonesia y después tu SL paga en España solo la diferencia hasta el Impuesto de Sociedades, aproximadamente un 5% más. 20% + 5% = 25% en total. Frente al IRPF, que puede llegar al 45-50%, la diferencia es clara.
| Villa de 110.000€, 13.200€ de beneficio | Con tu SL |
|---|---|
| Beneficio antes de impuestos | 13.200€ |
| Indonesia retiene el 20% | −2.640€ |
| España, 5% más hasta el 25% | −660€ |
| Lo que queda en tu SL | 9.900€ (75%) |
La PT PMA: barata por dentro, cara de mantener
Una PT PMA es una sociedad indonesia con capital extranjero, sin socio local. Dentro de Indonesia paga muy poco, un 0,5% sobre el beneficio los primeros años, pero el impuesto llega al sacar el dinero: otro 20% al repartir dividendo. Y hay que mantenerla: unos 2.000€ de constitución, unos 2.900€ al año, más un capital desembolsado de 2.500 millones de rupias, unos 123.000€, aparte de la villa. Da visado de inversor.
Lo que más nos preguntan.
¿Cuánto se paga en total, en la práctica?
Con una SL española, un 25%: 20% en Indonesia más un 5% en España. A título personal, desde ese 20% hasta tu tramo de IRPF, que puede llegar al 45-50%.
¿Pago dos veces por lo mismo?
No. Existe convenio para evitar la doble imposición entre España e Indonesia: el 20% ya pagado allí se descuenta de lo que te toque aquí.
¿Hace falta montar una sociedad en Indonesia?
No. Se puede comprar a título personal o con tu sociedad española. La PT PMA tiene sentido si vas a reinvertir dentro de Indonesia o quieres el visado de inversor.
¿Sois asesores fiscales?
No, y no lo pretendemos. Esto es para que entiendas las opciones antes de sentarte con el tuyo.
Las otras guías.
¿Lo quieres con tus números?
Te enseñamos las villas disponibles, lo que rinde cada una hoy y lo que te quedaría a ti, con nuestros datos reales delante. Hablas con el promotor, no con un comercial.